尔时国主严炽王闻大萨遮尼乾子所说正法，欢喜信受，即时问讯大萨遮尼乾子言：“大师仁慈而能远涉游化众生，道路多难，不审大师，四大调和，气力安不？众生易化不？诸弟子众如说行不？幸蒙大师不耻我国，今得奉见闻说正法，我心欢喜，如见慈母、如饥得食、如渴得水、如裸得衣、如贫得宝、如热得凉、如寒得火、如盲得视、如聋得听、如囚得赦、如贱得贵、如迷得返、如学逢师，我心欢喜，亦复如是。”复作是言：“大师当知！我从向来心自思念：“正法难闻、良师难遇、人身难得、诸根难具、正见难生、信心难发、合会难俱、自在难逢、太平难值，如是诸难我皆免离。”今遇大师，如入大海欲采珍宝，得大宝渚。我有所疑悉欲请问，惟愿大师赐决所疑！”
时大萨遮尼乾子告严炽王言：“随王所疑今悉可问，我当为王分别解说，除决所疑，令王开解。”
尔时严炽王见大萨遮尼乾子听许问已，心生欢喜而发问言：“大师！何等生法？何等住持？于何法上而有此名？”
萨遮尼乾子言：“大王当知！所言生者，谓诸众生；言住持者，谓器世间；言众生者，谓五取阴聚，名为众生。以何等法名五取阴？谓：色取阴聚、受取阴聚、想取阴聚、行取阴聚、识取阴聚。大王当知！依此五法，说名众生，说器世间。说众生者，谓摄四生：卵生、胎生、湿生、化生；说器世间者，谓摄虚空、地、水、火、风。”
王言：“大师！谁能护此一切众生？谁能护持此器世间？”
答言：“大王！皆是众生自业果报，及王国主力能护持。”
王复问言：“大师！云何自业果报能护众生？”
答言：“大王！有诸众生自业增上果报力故，而生胜处。而彼众生于一切物无吝护心，不生彼我、自他之心，一切所须资生之物，不加功力随念具足，尽其命住安隐快乐，离粗病苦、寒热、饥渴种种痛恼，亦无恶心迭相加害，亦无欺诳虚妄之心，聚落、城邑七宝庄严，常行胜乐妙触境界，满足千岁寿尽舍身，而生天上善道受乐。如此所谓北郁单越业护众生。大王当知！复有众生依于自业果报力故，生胜妙处，身有光明，飞腾虚空，处禅悦乐，以为美食，不入胎生，寿命无量，住世长远，如此所谓劫初众生。大王当知！复有众生依自业报过去功德胜因力故生世间中，而知敬心尊重父母及家尊长，并诸沙门净行人等，以为福田，常行善行，作所应作，畏于恶行，常受善持五戒、八戒，而作布施集诸福德。此谓劫初第二时中善根众生。大王当知！尔时众生善根满足，不起诸恶，是故世间未立王法，如是名为自业果报能护众生。”
王言：“大师！如是业护我已知竟。云何名为国主王力能护众生？”
答言：“大王！诸王众生是众生主，而彼主力能护众生。”
王言：“大师！彼诸王等何故名王？”
答言：“大王！王者民之父母，以能依法摄护众生令安乐故，名之为王。大王当知！王之养民当如赤子，推干去湿不待其言。何以故？大王当知！王者得立，以民为国；民心不安，国将危矣。是故王者，常当忧民如念赤子，不离于心。当知国内人民苦乐，以时安行，知水、知旱，知风、知雨，知熟、不熟，知丰、知俭，知有、知无，知忧、知喜，知老、知少，知病、不病，知诸狱讼、知有罪、知无罪、知轻、知重，于诸王子大臣诸官知有功者、知无功者，如是知者名不离心。大王当知！王于国内如是知已，以力将护，所应与者，及时给与；所应取者，念当筹量；役使知时，不夺民利；禁肃贪暴，民得安乐——是名摄护，名之为王。
“大王当知！王有四种：一者、转轮王；二者、少分王；三者、次少分王；四者、边地王。转轮王者，有一种转轮王，谓灌顶刹利，统四边畔，独尊最胜护法法王，彼转轮王七宝具足。何等七宝？一者、夫人宝；二者、摩尼宝；三者、轮宝；四者、象宝；五者、马宝；六者、大臣宝；七者、主藏宝。彼转轮王如是七宝具足成就，遍行大地无有敌对、无有怨刺、无有诸恼、无诸刀仗。依于正法，平等无偏，安慰降伏。”
王言：“大师！云何名为转轮圣王统四边畔？”
答言：“大王！以王四天下得自在故。”
王言：“大师！云何名为独尊最胜？”
答言：“大王！所出教令无违逆故。”
王言：“大师！云何护法？”
答言：“大王！修十善法，不令邪法杀生等坏，名为护法。”
王言：“大师！云何法王？”
答言：“大王！转轮圣王以十善道化四天下，悉令受持离十恶业、行十善道，具足成就，名为法王。”
王言：“大师！彼转轮王依何因得第一夫人宝？云何成就？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心不善业故，得夫人宝与己相对，受最胜乐，名为成就。”
“云何名为受最胜乐？”
大王当知！彼转轮王夫人身中，常出无价栴檀妙香，口中常出优钵罗华无价之香，身体柔软如迦陵伽鸟——迦陵伽鸟在大海渚，彼诸众生若有触彼迦陵伽鸟者，即得远离身诸疲劳，亦离饥渴并诸忧恼，受最第一无极快乐——转轮圣王见彼夫人所受快乐亦复如是。
大王当知！彼夫人身寒时能暖、热时能凉，世间无人手能触彼夫人身者。何以故？以离贪心不善业道，依善根因故，一切众生观察敬重，如母、如女、如姊妹故，而彼夫人于转轮王生三种心，何等为三：一者、心常尊奉于王不生异心；二者、心常恭敬于王；三者、心常念转轮王。何以故？以王能离贪心垢故。
复次，大王！转轮圣王夫人宝者，离于女人五种恶法。何等为五？一者、离于女人无志轻躁之心；二者、离贪余男子心；三者、离于悭嫉妒心；四者、离于非处起贪颠倒之心；五者、转轮圣王命尽彼亦俱尽。
复次，大王！彼夫人宝有五种功德。何等为五？一者、知念不违王心；二者、能生千子具足；三者、自然姓尊豪贵；四者、能令住处具足一切资生；五者、若王与诸女人受欲乐时，不起嫉妒、瞋恨、恶心。
“复次，大王！彼转轮王夫人成就三种功德。何等为三？一者、离恶口；二者、离邪见；三者、若王余行不在五欲境界不能动心。大王当知！转轮圣王夫人舍身，生于天上。何以故？以离贪嫉故，如是名为转轮圣王夫人功德，令王受于最胜上乐。”
王言：“大师！转轮圣王依何因得彼摩尼宝？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心不善业故，得彼第二摩尼珠宝，得受最胜光明资生无上乐故。”
“云何最胜？”
大王当知！转轮圣王摩尼珠宝有八种功德。何等为八？第一功德者，彼摩尼宝于夜黑闇放大光明，如秋满月，光明能照一百由旬，至于夏日众生患热，以摩尼宝放光触身，得清凉故。第二功德者，转轮圣王若行旷野无水之处，众生饥渴时，摩尼宝即放八味具功德水，充足饥渴。第三功德者，转轮圣王有所须者，一切皆从摩尼宝出。第四功德者，彼摩尼宝有八楞相，一一楞中出种种光，谓青、黄、赤、白、颇梨、红、紫。第五功德者，彼摩尼宝在所，能令一百由旬所有众生，皆离病苦常得定心，所作善业无空过者。第六功德者，彼摩尼宝所住境界，无诸恶龙能放毒气，雹风、恶雨伤害众生。第七功德者，一切山川、溪谷、沟涧、泉水干竭悉令还复，树林、草木、华果枯悴能令滋茂，钵头摩等池水华林一切具足。第八功德者，彼摩尼宝所在之处，人民无有疾疫诸毒非时死者，至于畜生：虎、狼、师子、蛇、鼠、猫、狸、鹰、鹞之类相食啖者，不起害心。
“复次，大王！转轮圣王千子满足，身体洪壮，勇猛雄杰，降伏世间，随顺王命，能护大法，随顺法行，心能慈愍一切众生，是名转轮圣王摩尼宝用，令王得受最上胜乐。”
王言：“大师！转轮圣王依何因得第三轮宝？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心不善业故，得彼轮宝，所住之处自然降伏，得大胜乐。”
王言：“大师！云何名为得大胜乐？”
“大王当知！转轮圣王所有轮宝具足，能有五种功德。何等为五？一功德者，彼轮宝体纯阎浮檀金，具足千辐广五由旬，显现世间如第二日轮。二功德者，彼轮宝去飞腾虚空无能障碍，一日能行八千由旬。三功德者，随顺转轮王心中念欲，诣四天王行四天下——南阎浮提、西拘耶尼、北郁单越、东弗波提——时彼轮宝随王念处，即飞虚空，在前而去，依彼轮力，四兵象马及车步等，一切悉皆飞腾而去。四功德者，所有不伏转轮王者，王若心念，而彼轮宝随所念处即飞而去，悉令降伏。五功德者，彼轮宝势无有敌对，一切小王见者降伏，以转轮王依法修行离瞋心故，是名转轮圣王轮宝之用，令王受于最胜大乐。”
王言：“大师！转轮圣王依何因得第四象宝？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心不善业故，得于象宝，受于第一最胜乘乐。”王言：“大师！云何名为最胜乘乐？”
大王当知！彼大象宝犹如良马，调伏柔软，随自在用，降伏他国。七支善住，所谓四足、首及阴、尾，是七种支善住大力，力能堪敌凡象千数，白如凝雪。譬如帝释伊罗钵罗象，一切凡象无能现前来嗅香者。大王！彼象能于三处有自在用，所谓虚空、水中、陆地。大王！彼象能速疾行，一日三匝行阎浮提。
“大王当知！彼转轮王乘象王者，彼时象王与王心同，随王念处即从而去，行步平正犹如鹅王，不疾不迟、不曲不戾，凡人中行不令惊怖，乃至女人有摩触者，心不瞋娆。至斗战时，极能现大凶害之相，不可侵近。行、住、坐、卧、眠、食、拘系，一丝能掣牵挽去住，随顺无违，是名转轮圣王象宝之用，令王受于最胜乘乐。”
王言：“大师！转轮圣王依何因得第五马宝？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心不善业故，得彼马宝，受最迅疾第一乘乐。”
王言：“大师！云何迅疾？”
“大王当知！彼马宝者，色白如彼拘牟头华，天旋轮文遍满身相，不大、不小、不高、不下，身体正足，心性柔软，善能调伏，如帝释王婆罗何马随意去住，一日三遍行阎浮提，无疲劳想。大王当知！如是名为转轮圣王马宝之用，令王受于第一迅疾上胜乘乐。”
王言：“大师！转轮圣王依何因得第六大臣宝？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心，得大臣宝，令王闲游，得受第一无事胜乐。”
王言：“大师！云何无事第一胜乐？”
“大王当知！彼大臣者，代王理政一如王心，忧国忘身，不营私务，念护百姓，如养双目，随王所念，如念即办，不碍不着，修行正道，离于非法，随时随处不行恼害，正依王命行十善法，不违善行，不违如法，不违如法义，皆能具足。大王当知！如是名为转轮圣王大臣宝用，令王得受第一胜乐。”
王言：“大师！转轮圣王依何因得第七主藏宝？”
答言：“大王！转轮圣王依离瞋心不善业故，得主藏宝，满王愿心安隐受乐。”
王言：“大师！云何满足安隐受乐？”
大王当知！彼主藏宝有大功德，一切诸山、深涧、幽谷、旷野、川泽、丘陵、堆埠、坑坎高下不平之处，能以金刚宝、因陀罗宝、摩罗迦多宝、马瑙宝等一切珍宝以用填满，而宝不尽，何况金、银、琉璃、颇梨不在数者。彼主藏宝心常欢喜，无谄曲相，无异心相，不生他恼，一切见者心皆欢喜。大王当知！如是名为转轮圣王主藏宝用，令王满足一切愿乐。
大王当知！转轮圣王具足如是七宝用故，王四天下及诸龙王、二种天王——谓四天下、三十三天——共天帝释分座而坐，以依离一瞋恨、恶心、不善业道，得如是等七宝具足，受用胜乐，何况具足行十善道！
“大王当知！转轮圣王复有七种名为软宝，所有功德少前七宝。何等为七？一者、剑宝；二者、皮宝；三者、床宝；四者、园宝；五者、屋舍宝；六者、衣宝；七者、足所用宝。”
王言：“大师！云何转轮圣王第一剑宝，有何等用？”
“大王当知！彼剑宝者，转轮圣王所王国内，若有心念违王命者，时彼剑宝即从虚空飞往诣彼，彼诸小王见即降伏，拜问剑宝，而彼剑宝不起杀心害一众生，是名转轮圣王剑宝功德，一切国土不加刀仗，自然随顺。”
“大师！云何转轮圣王第二皮宝？”
“大王当知！彼转轮王所有皮宝者，海龙王皮出大海中，大海商主所持奉献转轮圣王。彼皮宝身广五由旬、长十由旬，体净鲜洁，光曜白日，火烧不焦，水渍不烂，猛风摧岳，吹不能动，体含温凉，能却寒热，随王去处皮宝亦去，而彼皮宝随转轮王所有士众，满十由旬遍覆其上，能作屋舍，充足一切人众所居，而彼人众各得别屋，不相防碍，是名皮宝功德之用。”
“大师！云何转轮圣王第三床宝？”“大王当知！彼转轮王所有床宝，立能平正安隐不动，不高不下、不广不狭、不长不短、不坤不垤、不坚不软、不涩不滑，柔软得所。若王入禅坐彼床宝，即入解脱禅定三昧；若王欲起贪、瞋、痴心，坐彼床宝即时俱灭；女人见王坐宝床者，即皆得离贪、瞋、痴心，是名床宝功德之用。”
“大师！云何转轮圣王第四园宝？”
“大王当知！彼转轮王若欲入于禅定之时，入彼园中即得定心；若王欲受五欲乐时，入彼园中，依王所行善业功德，诸天界中所有可乐，华果、诸鸟、泉水、流水、池水、河水、妓乐、歌舞、戏乐之具，于彼天中自然隐没，现于王前。时转轮王亦如诸天受诸欲乐，是名园宝功德之用。”
“大师！云何转轮圣王第五舍宝？”
“大王当知！彼转轮王若入彼屋，欲见日月彼诸星宿，即彼屋内一切悉见；彼天宫殿所有种种殊异珍玩，悉见无碍；彼诸天中所作妓乐，屋中悉闻；即离忧恼一切疲劳，于睡眠中极受快乐。于其睡中，梦见种种希妙瑞相。寒时暖风，柔软香美；热时凉风，清冷适悦，受快触乐。夜二分眠，第三分起，远离睡眠，起受法乐，第四分中说法教化，是名舍宝功德之用。”
“大师！云何转轮圣王第六衣宝？”
“大王当知！彼转轮王所有衣宝，无如世间绢布丝缕，纵横文章第一柔软，一切尘垢不能点污，着彼宝衣，即离寒热、饥渴、病瘦、忧恼、疲极。大王当知！而彼衣宝，火不能烧，刀不能割，水不能烂，是名衣宝功德之用。”
“大师！云何转轮圣王足所用宝？”
大王当知！转轮圣王足所用宝者，所谓靴等，若王著者，涉水不没，如行陆地；入火不烧，如清凉池。王欲游行，步受戏乐，虽复远行百千由旬，不觉疲极，是名足宝功德之用。
“大王！是名转轮圣王七种软宝，是十善中少分习气功德果报，非正具足十善业道。”
王言：“大师！云何名为遍行大地无有敌对？云何名为无有诸刺？云何名为无有诸恼？云何名为无有刀仗？云何名为依于正法？云何平等？云何名为安慰降伏？”
答言：“大王！遍行大地无敌对者，以遍大地得自在故。无诸刺者，以无恶对怨敌刺故。无诸恼者，不以强力威逼人故。无刀仗者，离于刀仗不行损害故。依正法者，以离非法贪瞋痴，使行于正法，化愚闇故。平等者，等慈众生，如念一子不偏护故。安慰降伏者，余王众生各各住处，不移不夺安隐住故。何以故？大王当知！转轮圣王王四天下，彼时彼处所有城邑，有诸小王。彼诸小王迎转轮王，而作是言：“大王当知！此诸大地如是安隐、如是满足、如是大丰、如是大乐、如是无病，衣服、饮食自然而得，无诸苦恼，多诸众生、人民、象马，一切满足，皆是大天圣王所有，随王受用。我等随顺大王教命，无敢违逆。”时转轮王告诸王言：“汝诸王等，各安汝国，我来为汝，不为国土。汝等当依正法行化，莫依邪法，依平等心，莫依偏心。汝等国内，若邪法起速除灭者，是顺我命，名受汝国；若不除灭，我当与汝极大重罪。”大王当知！如是名为转轮圣王护诸众生。诸小王者，谓少分王、次少分王、边地王，彼二种王随顺转轮圣王教令。大王当知！如是名为大地国主王化众生。”
王言：“大师！诸余小王依何等法，治国养民得为如法？”
答言：“大王！诸小王等，依王论法，以道治国，护诸众生，除转轮王。何以故？转轮圣王出在世时，彼时众生离诸不善恶贪法心，离颠倒贪心，离邪见心，彼彼诸国无有非法屠猎师等。何以故？依法王法，明识罪福，心不迷闷，不疑于法，动则合理，不生过非故。大王当知！如是名为转轮圣王依自业力功德护持于彼世，时诸小王论一切不行。”
