于时无数百千比丘——舍利弗、目犍连、须菩提、阿难律、离越劫宾奴等——从坐起，叉手而立，白世尊言：“吾等今日圣道具足，不违大意，降弃魔怨。备究五逆，得悉五乐；成就邪见，舍离正见。吾等今日已害无数万千人命，悉成佛道，至无余界而已灭度。”时世尊默然。
于是，众中无量百千诸来在会，闻此所言而皆狐疑：“此谓何乎？义所趣耶？”心怀瞑然，如阿罗汉乃兴此言，岂况凡夫？住者直立、坐者默坐，不能起立。
贤者阿难承圣尊旨，悉知无数百千诸众心之所念，问文殊师利曰：“闻耆年言，会者皆疑。不审所论为何归趣？又佛世尊默然不言。”
文殊师利乃曰：“唯仁阿难！此经名曰“不退转轮菩萨之地”，是耆年等所可讲说、诸得不退菩萨大士目睹信耳。”
阿难又问：“耆年何故说此言耶？世尊默然。此耆年等于无上正真不退转也？”
答曰：“唯然，当成正觉，不复回还也。”
文殊师利谓贤者阿难：“无黠之行，则曰其母。是诸人者，究尽除害，无善思想，贪着情色。斯则为父，除不善想，远诸情念，至无著意。释凡夫法，洗荡不净想别圣俗，碎破众念不坏大法；兴如来意以除诸想，于一切法无所从生。是故，耆年讲说此语：“吾等今日具足五逆。”所以然者，逆无往反。耆年所言成五乐者，察其五乐皆如梦幻影响野马。了知此慧，行无缺减，则为五乐。所以者何？无有根本，设无其源，则为尽除。乃应平等，讲具圣慧，即逮法忍，此者名曰五乐备足。
“耆年所说：“吾等今日得离正见、住邪见”者，睹一切法皆处邪见。欺哉诸法诈妄至诚，尽无所有。譬之虚空，非有像貌，虚实去来，悉无归趣，不可将护。所以者何？其本自然，计此诸法则皆平一。如诸法等，邪见亦然，此比丘辈非等无邪。所以者何？以离诸想致佛圣道，获众觉法，饱满经义而无所得。是故，阿难！是诸比丘悉共说言：“吾等今日具足邪见，释于正见。”
“此耆年等所谓：“今日吾等害无数百千人命。”说斯语时，不可计无数千万人神闻之诸法。譬若如幻梦影响野马，蠲除人想，无有吾我，远寿命人，超众德本，发大道意。无所殖种，兴修道义，及余比丘、比丘尼、清信士、清信女，舍我人寿。无身之想，不复频更终始之患。所以者何？无我人想、不尽想，永尽无余，逮致究竟，不起法忍。故说此言：“吾等今日害无数百千人命。”
“斯诸耆年属者所云：“今日吾等逮得佛道，致无余界而灭度”者，开化无量亿百千人命，弃众尘埃令获圣道。所以者何？皆发无上正真道意。说此语时，悉逮无所从生法忍。以故咨嗟，自赞颂言：“今日我类拔去情欲、成佛道法，无尘劳形，除有余秽，故谓我辈今获大道于无余界而灭度矣。”
“是贤者等，以在大乘，不愿在天。惟仁阿难！族姓子、族姓女发无上正真道意以起俗事，其心清净，不为俗法之所系缚。乃应发心越一切义，道舍诸想，究竟经典，则无余界而灭度矣。是为，阿难！习菩萨乘、行菩萨者，不习日行。愚騃之人随日念耳，非明智者。所以者何？设无此诚信要御诸天宫殿，则无光明，便无出入；过去无晦，则无昼夜，便不思想。愚冥之人兴昼夜念；菩萨大士寂修大道，习善知识，无有穹志昼夜想也。所以者何？永除众念乃致佛道。”
于是，文殊师利则说颂曰：
所谓不怀施，爱己计有身，
彼若不断除，则谓不可摇。
分别于瞋恚，自然不生想，
圣道以无处，彼则不可动。
所可敷母者，终始所由生，
拔去此根无，则谓为害命。
不顺念为父，所乐情欲法，
是等解本无，究竟莫有根。
化之归无身，不知明所趣，
不动无所住，向者故说此。
所修罗汉法，凡夫法亦然，
诸可尽爱欲，向者故说此。
大兴有为想，察吾我自然，
诸法无所怀，则无音声说。
如来之所知，古昔之所念，
即拔此根株，则谓无从生。
以舍是想乐，等同而无二，
假使晓了斯，则谓平等教。
所言五欲乐，俗人赞此五，
蠲除非常想，念之如幻化。
具足不乏少，则怀爱欲无，
以故此等类，世尊前叹之。
分别诸罪福，譬之若如梦，
究竟无从生，其慧晓了斯。
识邪瞋恚法，空寂无能固，
邪见为欺哉，彼分别妙智。
一切法不实，莫有近法者，
虚事不可倚，如虚空无处。
普解睹一切，故难为正见，
此法则平夷，了慧见正等。
厥愚冥之人，起人想则没，
索人不可得，则无有死者。
无量人起生，则舍寿命想，
便以无众念，计命者罪重。
蠲除众生想，非有计寿念，
以故说此言，吾害无数人。
舍诸尘劳埃，法无应不应，
解道无形貌，则无所坏除。
降伏诸魔力，逮清净道法，
诸法莫有诤，不起不有灭。
时文殊师利说此偈已，应时五千怀狐疑者心开意解，获大光明，而得具成有起无所从生法忍。各取身衣供养奉上文殊师利，同时说言：“愿令吾等致是法慧。所说若斯，开化群黎，分别深慧，无所挂碍，亦如仁者。”
于是，世尊赞文殊师利曰：“善哉，善哉！斯最妙胜！决诸疑网，近佛圣籍。”
贤者阿难前白佛言：“文殊师利何所开化，而今世尊赞之如是？”
世尊则曰：“文殊师利诱化无数百千人类令入大道，悉解了此深经之义。”
阿难白曰：“唯然，世尊！讲不退转轮入圣轨乎？”
佛言：“如是，阿难！讲不退轮兴化大道。所以者何？文殊师利则是善友，导利群黎。”
阿难又问：“唯天中天！今此比丘立佛前者，悉怀持信奉法之念，八等道迹、往来、不还、无著、声闻缘觉之想。此辈之类发大道意耶？”
世尊告曰：“是辈懈废，羸劣心曚，无恺悌志，难可开化。
“慢懈不进，意在衣食，非习深法，慕于法利。兴有为事愦闹之缘，感于八等迷惑卒暴，而不安详，诸根不定。放逸其心，贡高自大。志计有身及寿命人，不舍众瑕，犯戒贪嫉。想求佛法，悉从恶友，乐于邪智，不肯奉受。智度无极，顺从外缘，贪利财色、衣食之乐。古今以来，夙兴夜寐而不专精进，违失道义；两舌、恶口、妄言、绮语，其志怀害、转共诤讼；重于罪福，不信空．无相．不愿之法。蠲于众行不起不灭，坏一切法永无有想，此之谓也。”
于是，佛默然无所加言。
贤者阿难承佛威神，问文殊师利曰：“何故世尊默而不言？”
文殊师利报曰：“最于后末五浊世时，人法如是，不信深经，佛故默然。”
阿难又问：“颇有信者悉不信乎？”
答曰：“信者少耳。譬如阿难明智者鲜，愚冥人多。所以者何？不乐修行，以故不了。如是，阿难！其闻是法鲜有好喜，多不欣乐。设有信者，为众弃捐，不见恭敬。所入郡国县邑墟聚，诸人忽笑。所以者何？宿罪由致，阴盖所覆，本功德薄。”
阿难又问：“向者讲说，少有信者，义何所趣？”
文殊师利答曰：“是辈之类则为舍佛，不信大道。”
阿难白佛：“唯愿演之。乐者虽鲜，闻佛所说，悉当欣踊。”
尔时，世尊周观四方，便出其舌覆三千大千世界。因从舌根出大光明，照恒沙等刹。时四部众承佛圣旨，目睹东方恒沙等国诸佛世尊咸说此法不退转轮，是间会者悉遥闻之，等无差别。
四辈之会睹斯变化，一切等心，异口同音，皆白佛言：“唯愿大圣遵崇所叹不退转轮，如佛所言诚不异。吾等目视无量不可思议诸佛世尊讲斯深经等无差特，唯佛说之。”
于是，世尊还呐其舌，告阿难言：“厥妄言者，宁获斯舌。”
阿难启曰：“不也，天中天！奉至诚者，开化正义，积累功德，遵无数劫，阐于大慧，乃致此耳。是故，圣尊！惟当说之。设族姓子有信乐者，学虽寡鲜，闻是说已，睹其明证，即当欣然兴之不废。”
佛告阿难：“一切四辈未遭斯典，志于仿佛。比丘、比丘尼、清信士、清信女、天、龙、鬼神、阿须伦、犍沓和、真陀罗、摩睺勒闻是经籍得不退转，当至无上正真道最正觉。而于此土讲于法义，等无有异，如我今也。”
尔时，四辈及天、龙、鬼神欣然大悦，疑网永裂，皆手擎华香共散佛上，诸有女人下身宝璎以散佛上。心同意等，普白佛言：“今日大圣如来．至真．等正觉乃无二言。”
佛复告阿难：“实如所云，诚不有异。如来所演，实无二言，除诸瑕疵、愚冥之贪。假使慧觐佛天中天，则获如愿。”
阿难问佛：“何谓慧觐佛？”
世尊问之：“汝不解之乎？”
答曰：“不敏。安能及之？众祐！”
告曰：“假使有人闻能仁佛，皆不退转成佛圣路。所以者何？佛道普慧，有益无损，除贪、恚、痴，岂况一华奉如来乎？吾灭度后，若持舍利供养自归，悉得如意。”
阿难又问：“精进不疑、专心听经，皆不退转，当成佛耶？”
佛言：“其有人闻能仁佛，皆当逮得无上正觉。所以者何？设不尔者，佛语为异，则有二言。”
佛问阿难：“如拘类树荫五百车，若五百众处在其下，悉荷覆盖，其种大小？”
答曰：“甚小。”
佛言：“阿难！如拘类树其种小小，溉灌时节稍稍长大，而布枝叶广覆四远；况笃佛道，闻圣尊名？亦当如是斯种德本，渐修其行，非坏不腐，至于无上正真之道。所以者何？此一切法殖种之源永非猗住。群萌本无，故不有败；一切法种无所倚演。”
阿难问佛：“唯佛说之是圣本愿，诸佛世尊道法然耶？”
佛言：“本发意愿，其闻我名悉不转退成最正觉；诸佛之法皆亦应然。所以者何？诸佛法等。”
阿难又问：“设使等者，何用愿乎？”
佛告阿难：“菩萨大士闻说斯经，假使发愿或不兴愿，会当证明逮闻是法。”
阿难白佛言：“未尝有，世尊！斯法微妙，诸佛世尊乃以大慧开化群黎。”
佛言：“如是，如是。阿难！诸觉洪明多所开化，立于圣旨。吾于佛土慈愍蚑行喘息之类，不惜身命；一切所有施而不吝，精进不懈，于一切法而无所著；行菩萨法，积功累德，欲救众生，修深经籍，乃得佛道。”
阿难问佛：“难及，世尊！今说此经，弊魔不来废乱学者，不令兴德发于无上正真道耶？”
佛言：“魔不闻之。所以者何？文殊师利神足之变也。”于是，文殊师利即释威神。
时魔波旬遥于虚空闻讲不退法轮之声，听能仁佛所说法言，心怀恐惧，衣毛则竖，口说此言：“以得胜我，共于力势以空余界，无复国土。”愁忧涕泪，老极憔悴，譬如百岁男子朽耄。时魔波旬体变如此，四部兵合集三千大千世界各各异魔及魔官属等类诸天，往诣佛所。兵仗严整，众魔之威，逼加菩萨。初成佛时，现于身老，执杖战痏，面皱皮缓。置四部兵，住于虚空，普共遥闻不退转能仁佛音，心悉得定。
时魔自知非我所有，孤独一身而无侍从，直前诣佛，白世尊曰：“今吾一身都无侍从，羸瘦老极，无将扶者。又无力势不能自胜，以空我界非有国土。如来大慈，咸哀众生，亦可怜我。世尊！尽度永空吾界，而无扶我，给授水浆。”
佛告魔言：“人种甚多，不可思议。假使诸佛日日兴盛如恒沙等，发起无量不可称计亿百那术众生之类，人种不尽。”
魔白佛言：“唯然，世尊！人种虽多，今吾孤独，不有徒使，无扶接余。假令行道忽极躄地，不能自起，愿见安抚得欢喜悦。唯愿世尊哀速抚育，使眷属兴。”
佛告魔言：“且自安志。不闻斯法离于信者，悉是汝伴。”
魔即欢喜善心生矣，意与口言：“吾当化人，虽闻是法，令不信乐。志怀狐疑，已有犹豫，必从我教。”
时魔波旬复白佛言：“惟愿加哀，弘以大慈，重见慰抚，令吾踊跃无有忧戚。佛向者讲：“闻能仁名悉不退转，必当逮成无上正真之道。”愿圣默然，勿宣是旨。是群萌党闻便加精进，立于大道。”
佛报魔言：“汝且安心，勿得怀懅。当令众生不立道意，存于人种，人人各安，使不动摇，不震于色、痛、想、行、识。佛当开导不离邪见、非立正观、及六十二诸所疑惑；一切无动，不念过去当来、今现在；非离害群生、杀盗、淫嫉、妄言、两舌、恶口、绮语、及嫉恚疑。亦不劝人入于正道；亦不化人于布施、持戒、忍辱、精进、一心、智慧；亦不教人导奉四恩——惠施人、爱利人、等利一切、救济合度。无所猗动，不想人种，无念父母、兄弟、妻子、及与男女，释除亲友、夙夜、日月、一月、半月诸动之想。波旬且安。吾当劝人令除六度无极思想、及大道意力、无畏根力、觉意八正之行，佛法圣众及一切智道义之想，化诸群黎，于一切法使不动转。”
时魔欢喜不自胜，即于其处颜色窈窕、面目光泽。华散佛上，绕佛三匝，则偈说曰：
平等觉世尊，吾心本欣踊，
正觉言无特，所造必如意。
于是，魔波旬说此偈已，即还天宫，与诸眷属五乐自娱，不复忧戚发大意者。
世尊说此降魔品时，三千大千刹土六种震动。阿难白佛：“今魔威德地大动乎？”
佛言：“讲是降魔品时，六万四千人得不起法忍。”
阿难又问：“宁有狐疑不了者？”
世尊曰：“向者见此，悉怀疑结，心各念言：“余以闻之，此语何谓？何所归乎？”不复相见。”
阿难白佛：“惟愿世尊速为众会现大光明，决其疑网。所以如来为魔说之：“波旬且安，吾化群黎使不住道，于是众生界而不动摇。不发道意、无倚智慧，不舍邪见、不处正观，于六十二疑而不转移；亦无去来、现在之想；非离杀盗、贪淫、妄言、绮语、两舌、恶口、及嫉恚疑；令不施与、戒忍、精进、一心、智慧；不顺父母、兄弟、妻子；无有昼夜、一月、半月，离是众想亦非动摇；令不奉六度无极、及无所畏根力觉意佛法圣众、并一切智，使不转移。波旬且安，吾当开化一切众生，使不动义、不立于行。”唯然世尊！所因讲斯速分别之，使此会者无余疑结，心开意解；及于后世边地诸国，遭值圣明，禀受经典，持讽诵读，勿复犹豫。”
尔时，世尊则说颂曰：
圣道无所住，慧轨非有处，
说此大义时，人解及应造。
涂及一切人，无二不有处，
佛以是故说，今觉非有处。
莫能动众生，人种亦如之，
一切不有形，至竟无所获。
群黎类皆空，人界不可思，
彼则普无念，晓了一切慧。
众人不可动，假名曰身命，
四大而合成，此灭度空寂。
分别五阴空，自然不有动，
灭度不可获，设总而不移。
阴止无所震，晓了不吾我，
离形寂然空，究竟非有着。
身与五阴同，衰行亦如之，
无行以为行，诸阴犹虚空。
所谓寂定界，不起亦不生，
斯诸阴盖入，未能倾转者。
计己身吾我，其法莫摇者，
尚不获曷震，故佛说此言。
众生不侵欺，计本不可得，
逮之而无心，自然不可获。
所可云诸见，凡有六十二，
无自然如斯，犹如水中月。
其六十二见，譬之若如影，
离有形无我，自然不动震。
过去当来想，现在亦如之，
诸想无处所，譬之如野马。
是法空无念，计人不可得，
诸众生无处，则不可动摇。
其人喜杀生，由入大旷野，
立志于灭度，故不可动摇。
虽转于众生，彼则无所有，
计日不可得，则曰而不动。
说道有过去，未尝有生者，
佛以了故说，人而不可动。
假使杀生者，法施无思议，
以乃成道慧，彼则不可动；
所谓邪淫者，爱欲无可得，
以故分别说，彼则不可动；
其妄言之法，起者不有脱，
精进而独尊，彼则不可动；
两舌及恶口、谗言亦如是，
观一切诸诲，如幻如无形。
皆无有处所，不可有所倚，
诸阴譬如响，其念莫有者。
所谓不怀施，爱己计有身，
圣道以无处，彼则不可动。
分别于瞋恚，自然不生想，
彼若不可断，则谓不可摇。
晓了众邪见，奉修于正法，
超度诸有言，彼则不可动。
离劝助智慧，一切宝清净，
愍哀着色财，蠲舍众恶罪。
所见及奉戒，舍远于圣道，
智慧不兴此，莫求于正真。
异学怀邪心，斯外诸忍辱，
等求平等道，不倚于无为。
精进于三事，异道之明说，
是不归圣慧，此谓明智行。
多修于三昧，倚一切诸想，
非佛之所叹，亦不劝助彼。
爱欲之瑕痏，非明哲之称，
得不兴众想，佛慧不可量。
菩萨行勇猛，摄取众生类，
则为说此义，虽受无所动。
寂除众生想，则发菩萨意，
道意无所起，彼则不可动；
思父母兄弟、姊妹及男女，
一切犹如幻，彼则不可动；
一切是诸念，计之无所有，
群黎法悉空，彼则不可动。
其夙夜之想，一月十五日，
一切除想念，譬如野马水。
布施奉禁戒、忍辱精进想，
一切于此念，是诸想不动。
定意之智慧，菩萨之道力，
修于无所畏，释除诸妄念。
觉意及思道，免去圣轨慕，
明智未尝动，不为诸想惑。
佛法之所求，如此众圣想，
无有若干念，言行之所动。
佛慧无挂碍，道想之所依，
则为远佛道，佛圣非思议。
佛分别说化魔品时，十亿之众坏除疑网，成就大明，逮不起法忍。得法忍已，一切同心，说此偈言：
弘道之尊圣，佛轨忽无思，
为吾等大师，道勖断狐疑。
具一切光明，使住佛明道，
其耀照十方，目睹亿千佛。
普见众庶元，于色无所著，
蒙世尊之恩，吾等法眼净。
尔时，百亿人众各脱身衣以覆佛上，供养大圣，则叹斯言：“令一切人逮闻此法，光明具足，所愿必获。”
阿难白佛：“其有闻是开化魔经受持讽诵，为得何福？”
佛言：“其福大浩。”
阿难复问：“何谓为浩？”
佛言：“若善男子、善女人则旦供养百佛，日中晡时、人定夜半、天晓肃肃，各各供养百佛世尊。一日一夜中合六百佛，一切所安随其所宜。如此比像具足千岁，其福多少？”
阿难言：“福大多大多，天中天！不可为喻。”
佛言：“假使是分别魔经受信不疑，德过于彼。”
